制约金融论文范文简论金融机构内部制约存在的理由及解决策略下载

制约金融论文范文简论金融机构内部制约存在的理由及解 决策略word版下载 金融机构内部制约存在的理由及解决策略论文导读本论文是一篇关 于金融机构内部制约存在的理由及解决策略的优秀论文范文,对正在 写有关于制约论文的写作者有一定的参考和指导作用，论文片段庇 现象严重，违规处理“避重就轻”，该做法从一定程度上助长了违规 操作和有章不循等行为的嚣张气焰。 2.建设切实有效的金融机构 内部制约的制度 针对上述理由，为了消除操作风险和事故隐患并 杜绝制度风险，金融机构可采取以下几种内部制约制度建设的有效措 施。 2. 1提高内部制约的意识，为完善的内部制约制度奠定重要 的思 【摘 要】为了进一步提高金融机构的自律意识，加强防范金融风 险并完成机构既定目标，金融机构必须健全和改善内部制约。本文笔 者从我国金融机构的内部制约入手进行粗浅的分析，以期为强化金融 机构内部制约做出贡献。 【关键词】金融机构经营目标 刖B 自我国金融业引入内部制约以来，在风险防范与化解上受到了 人们的普遍认可。同时，内部制约作为一种内部的管理技术及管理策 略，益实现了其建立根本目，实现了对金融经营活动的全程管理，并 保障经营目标的实现。 1.金融机构的内部制约中存在的理由 1.1对内部制约思想重视不足 有些金融机构认为只要建立了规章制度，就是实施了内部制约。 而实际上内部制约机制是贯穿于监督、执行和决策权过程中相互制约 的机构风险制约机制。而在建设内部制约制度中往往易出现重经营， 而轻管理；着眼于眼前利益，未放眼于长远的利益，将内部制约当成 金融行政管理的一种形式，对业务拓展的重视较高，但对思想防范却 较为轻视，甚至存在这样的认知”认为某些制度制约着金融机构实现 其盈利目标，并常以行政命令来替代政策，造成了内部制约制度缺陷 的长期存在。金融机构执行和制度相分家的现象较为普遍，致使制度 成为摆设、执行不力，各个金融机构对不合理做法的承袭现象较为严 重，强调过去，其根本理由是人们思想重视不足，对制度执行意识缺 乏，没有充分认识到执行制度的重要性和必要性，为追求便利进而忽 视整体利益，存在严重的侥幸思想。 1.2不循章程，进行违章操作，内部制约制度的执行不力 内部制约作为一种系统工程，它涉及到金融机构的各个职能部 门。也就是说经营管理中的各个环节均涵括于金融机构内部制约制度 中，本应不分主次，但在具体实施过程中仅有资金、会计、保卫和人 事等作为事故的多发部位受到了关注，而对后勤服务保障部门等有所 忽视，并人为地割裂了内部制约制度，降低了监管效果。部分金融机 构的内部管理失控，造成制度虚设，监督有效性严重缺乏。从基层的 金融机构组织管理模式可以发现，将内部制约作为约束他人的领导的 意志，部门负责人或领导人总是有意或无意的凌驾于内部制约的制度 之上，人的意志超越于单位的权利制衡之上，为了单位自身利益或眼 前小利，指使或授意下属进行业务的违章处理，弱化了岗位、职能部 门和上下级之间的制约机制，从而形成了制约的“真空”。只有严抓 内部制约，使之有的放矢，才能达到预期的制约效果。但在实际执行 过程中仅依靠几个职能部门来进行监督和管理是不够的，常常会顾此 失彼，手忙脚乱。在这种情况下，易造成制约目标重复、多头监管或 是空白监管的状况。 1.3缺乏忧患意识和责任心，未明确权责 由于员工的忧患意识不强，缺乏责任心。致使金融机构证、印 分管虚设，各种凭证的领用手续不严密等。员工间信任替代制度，分 管制度也仅是为应付相关检查而虚设的，未考虑到其可能会引发的重 大事故隐患，缺乏一定的忧患意识和对工作的负责精神。同时，众多 的金融机构在岗位职责制度上仍不够细化，存在一定的混合操作行 为，专职和代班人员均未进行细致的工作分配，明确落实责任。以上 理由均是由于其没有将职责明确化、具体化、责任化，每个岗位的责 任与权限均没有作出相应的规定。 1.4相关责任追究不严，对违章的查处操作不力 有的金融机构虽然发现了违规操作，但却怕暴露理由，而造成 包庇现象严重，违规处理“避重就轻”，该做法从一定程度上助长了 违规操作和有章不循等行为的嚣张气焰。 2.建设切实有效的金融机构内部制约的制度 针对上述理由，为了消除操作风险和事故隐患并杜绝制度风险, 金融机构可采取以下几种内部制约制度建设的有效措施。 2. 1提高内部制约的意识，为完善的内部制约制度奠定重要的思 想基础 金融机构最有效的风险防范方式就是实施内部制约，它是强化 金融机构经营管理微观的基础。首先，要注重实际工作中的思想教育, 保持头脑的高度清醒。正确认识内部制约的范畴，了解内部制约并不 是仅限于办理一般的金融业务监督制约上，它是涉及经营管理全过程 的一项系统工程。因此，在实践工作中金融机构应重点，拓宽内部制 约的深度与广度，对员工进行职业责任、道德、纪律教育，组织员工 学习相关的经济金融法规，并做到职责明确、设定严格的奖惩制度， 增强员工的风险意识、法制意识和效益意识。并针对不同的管理层对 以下三种内部制约意识加以增强增强领导干部的依法管理的意识； 强化员工依法经营的意识；并增强稽核人员的依法监督的意识。 2. 2完善内部制约的制度，切实整章建制 完善的内部制约机制应包含以下主要内容和要素，才可以实现 金融机构对经营活动全程监督管理。制定明确的经营方针；合理建立 内部组织机构；建立制定新制度完善旧制度；岗位责任制必须明确完 善；建立灵敏的预警报警系统；制定行之有效、切实可行的应急预案 和应变措施。 2. 3经营必须依法合规，加强内部制约管理 应将依法合规经营放在特别重要的经营活动位置，设置严格的 审批制约机制，明确各分支机构与业务部门的职责权限，各种业务活 动的开办必须按照相关权限，根据逐级优先授权实行，根据实际情况 调整变化对授权进行及时调整并严厉处罚各种越权行为，追究其相应 的越权责任。强化人事管理，严肃执行内部制约制度，以防部分制度 出现执行偏松，借此杜绝部分金融风险隐患。 结束语 金融机构不但要增强内部制约的意识，同时也应为内部制约制 度的完善奠定良好的思想基础，切实整章建制，完善内部制约制度， 使其依法合规，加强金融机构的内部管理的制约，并建立严密的内外 部监督和监管机制，更好的完成金融机构的既定工作目标，有效的防 范金融风险。 参考文献 ［1］卞桂英，刘金波.我国金融机构内部制约存在的理由及策略 选择口］.金融理论与教学.2006 01. 作者单位双鸭山市园林管理处