完善凤糖集团资金结算中心的探讨

完善凤糖集团资金结算中心的探讨 广西工学院鹿山学院 毕业设计（论文） 题 目完善凤糖集团资金结算中心 的探讨 系 别 管理系 专业班级 财务071 姓 名 王丽梅 学 号 指导老师 滕春慧 职 称 导 师 二○一二 年 三 月 二十七 日 摘 要 随着企业集团化的发展和现代企业制度的建设，使得以集团为主体的资金运作和财务管理成为我国企业发展中的一个重要问题。成立集团财务结算中心，对发扬集团整体优势，加强资金管理，提高经济效益都有着较大的作用。然而，对于财务结算中心如何进行规范运作，不同的企业环境详细实施不尽相同，须要结合公司详细组织结构、管理模式、财务状况等作进一步的分析与思索。 广西凤糖集团是一家以制糖为主，制酒、造纸、生态肥生产为辅的股份制企业。由于其生产组织形式的特点，集团企业机构设置结构形成了管理级次、多级管理、资金层层积淀的现状。本文以凤糖集团为例，通过对有关现状的论述分析，探讨该企业结算中心在资金管理方面的运作方法与功能作用，分析其存在的一些问题，并得出一些相应的解决对策。 关键词资金结算中心；企业集团；资金管理 ABSTRACT With the development of enterprise groups and the construction of modern enterprise system, making the group as the main operational and financial management of funds into the development of Chinas enterprises is an important issue. The establishment of group financial settlement center, to improve the economic efficiency have a larger role.However, how to regulate financial settlement center operation, the concrete implementation in different business environment is different, requires a combination of company-specific organizational structure, management, financial conditions for further analysis and thinking. Guangxi Fengtang Group is a Phoenix-based sugar, liquor, paper, eco-fertilizer production, supplemented by joint-stock enterprises. This article is based on the enterprise, for example, through the discussion about the status analysis of the corporate financial settlement center in the fund management function of the operation and analyze the necessity and the conditions and have some problems, and may some corresponding countermeasures, the final instructions to select a financial settlement center for such funds management business model is a more effective . 朗读 显示对应的拉丁字符的拼音 KEY WORDSfinancial settlement center; enterprise group; capital management 书目 引言1 一、结算中心资金管理模式的概述2 （一）结算中心的概述2 （二）结算中心的主要职能2 （三）其他模式的概述3 二、结算中心在凤糖集团资金管理中的运用4 （一）凤糖集团的概况4 （二）结算中心在凤糖集团的详细运用5 1、内部资金的归集6 2、内部资金的调拨7 3、结算中心对产品销售的管理8 三、对凤糖集团资金结算中心应用过程中存在问题的思索10 （一）信贷风险问题。10 （二）结算中心的考核与评价存在困难。10 （三）银企合作问题11 （四）成员企业具有较强的依靠性。11 四、完善凤糖集团结算中心在资金管理应用中的措施12 （一）对结算中心的内部信贷实行风险管理。12 （二）加强结算中心内部信贷的监督职能，限制贷款规模。12 （三）提高结算中心的服务和工作效率。13 （四）开拓新业务，创建新的合作模式。13 （五）主动推广应用计算机技术。13 （六）突出监管重点，全面提升子公司的主动性。14 结束语15 致谢16 参考文献17 21 / 27 引言 货币资金是企业集团资产的重要组成部分，具有较强的流淌性，是企业集团从事生产经营的 “ 血液” ，而企业集团资金的管理是企业财务管理工作的核心内容之一。在现代市场经济模式下，企业传统的财务资金管理模式的弊端愈加突出，因此建立一套适应现代市场经济、统一集中的资金管理系统尤显重要。凤糖集团财务结算中心围绕集团公司集中管控的总体工作目标，按“ 结算、服务、管理、监督”的职能定位，不断提高财务管理水平，有力地保障了集团的正常生产、经营和对外扩张对资金的须要。本文着重剖析了凤糖集团财务结算中心如何强化内部资金管理，挖掘内部资金潜力，调剂资金余缺。对凤糖集团财务结算中心的融资功能和运作管理过程中所遇到的问题，提出了详细的解决方法。 一、结算中心资金管理模式的概述 一般来说，依据资金管理