综合招标代理公司标准规章核心制度

财务规章制度 总 则 为加强财务管理，依据国家相关法律、法规及建设局财务制度，结合企业具体情况，制订本制度。 一、财务管理工作必需在加强宏观控制和微观搞活基础上，严格实施财经纪律，以提升经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要落实“勤俭办企业”方针，勤俭节省、精打细算、在企业经营中阻止铺张浪费和一切无须要开支，降低消耗，增加积累。 财务机构和会计人员 二、企业设财务部，财务部主任帮助总经理管理好财务会计工作。 三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目标登记工作。 四、财会人员全部要认真实施岗位责任制，各司其职，相互配合，如实反应和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必需做到手续完备、内容真实、数字正确、账目清楚、日清月结，近期报账。 五、财务人员在办理会计事务中，必需坚持标准，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度事项，必需拒绝付款、拒绝报销或拒绝实施，并立即向总经理汇报。 六、财会人员努力争取稳定，不随便调动，财务人员调动工作或因故离职，必需和接替人员办理交接手续。没有办理交接手续，不得离职，亦不得中止会计工作。移交交接包含移交人经管会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必需由建设局财务科监交。 会计核实标准及科目 七、企业严格实施中国会计法、会计人员职权条例、会计人职员作细则等法律法规相关会计核实通常标准、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项制订。 八、记账方法采取借贷记账法。记账标准采取权责发生制，以人民币为记账本位币。 九、一切会计凭证、账簿、报表中多种文字统计用汉字记载，数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必需使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。 十、企业以单价元以上、使用年限十二个月以上资产为固定资产，分为五大类 1、房屋及其它建筑物； 2、机器设备； 3、运输工具； 4、其它设备。 十一、各类固定资产折旧年限为 1、房屋及建筑物35年; 2、机器设备； 3、电子设备、运输工具5年； 4、其它设备5年。 固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用，不再计提折旧；提前报废固定资产要补提足折旧。 十二、购入固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为标准。需安装固定资产，还应包含安装费用。作为投资固定资产应以投资协议约定价格为原价。 十三、固定资产必需由财务部协议办公室每十二个月盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产计价，必需严格审查，按要求经同意后，于年度决算时处理完成。 1、盘盈固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧程度估算累计折旧入账，原价累计折旧后差额转入公积金。 2、盘亏固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后差额作营业外支出处理。 3、报废固定资产变价收入（减除清理费用后净额）和固定资产净值差额，其收益转入公积金，其损失作营业外支出处理。 4、企业对固定资产购入、出售、清理、报废全部要办理会计手续，并设置固定资产明细账进行核实。 资金、现金、费用管理 十四、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开妈管理，预防损失，杜绝浪费，良好利用，提升效益。 十五、银行账户必需遵守银行要求开设和使用。银行账户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。 十六、银行账户账号必需保密，非因业务需要不准外泄。 十七、银行账户印鉴使用实施分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托她人代管。 十八、银行账户按月和银行对账单查对，未达收支，应作出调整逐笔调整平衡。 十九、依据已获同意签署协议付款，不得改变支付方法和用途；非经收款单位书面正式委托并经总经理同意，不准改变收款单位（人）。 二十、库存现金不得超出限额，不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结。确保库存现金账面余款和实际库存额相符，银行存款余款和银行对账单相符，现金、银行日志账数额分别和现金、银行存款总账数额相符。 二十一、因公出差、经总经理同意借支公款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理同意，任何不得借支公款。 二十二、严格现金收支管理，除通常零星日常支出外，其它投资、工程支出全部必需经过银行办理转账结算，不得直接兑付现金。 二十三、领用空白支票必需注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。全部空白支票及作废支票均必需存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。 二十四、正常办公费用开支，必需有正式发票，印章齐全，经手人、部门责任人署名，经总经理同意后方可报销付款。 二十五、严禁为外单位、合资、合作企业，或个人担保贷款。 二十六、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备资金使用事项，全部有权且必需拒绝办理。不然按论处并对该资金损失负连带赔偿责任。 办公家俱、用具购置和管理 二十七、全部办公用具、用具购置统一由办公室造计划、报经领导同意后方可购置。 二十八、全部用具必需统一由办公室专员管理。办理登记领用手续、办公柜、桌、椅要编号，常常检验查对。 二十九、个人领用办公用具、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必需办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。 其它事项 三十、根据上级主管部门要求，立即报送财务会计报表和其它财务资料。 三十一、主动参与建设资金筹措工作，经过筹集资金活动，尽可能使资金结构趋于合理，以期达成最优化。 三十二、配合企业业务部门对项目工程完工、财务决算进行监督管理。 按其要求不停完善制度、改善工作。 招标工作细则 总则 1、为加强招标业务管理，规范招标行为，依据中国招标投标法特制订本措施。 2、本措施适适用于工商局对我企业核定经营范围。 3、根据企业公开、公正、公平和竞争择优招标标准，依据国家相关法律、法规和本企业要求进行。 4、依法进行招标项目，不得变更和搞假招标。 5、招标活动接收国家相关部门依法实施行政监督管理。 6、加强招标业务管理招标文件报批、招标公告公布、评标汇报报批、业务文件归档及标后统计，要由专员负责。 7、招标部承接项目应有委托方签署招标委托书和委托协议书。 公开招标和邀请招标 8、一切招标项目完全根据中国招标投标法要求进行并受其监督检验。 9、公开招标和邀请招标公布公告内容要具体、正确，符合国家相关要求。 招标文件 10、招标文件要根据国家统一编制招标文件范本进行。关键有邀请函或招标公告，投标人须知，提交投标文件方法、地点和截止时间，开标、评标、定标日程和评标方法、服务范围、投标人资格和资质证实，授予协议和投标文件组成和格式等。招标文件制订完成要经委托方签字确定。 11、招标文件售出后，在未开标之前，对标投人资料和招投标其它情况保密以免影响公平竞争。 12、投标人降价申明、价格折扣及整个投标方案全部要在开标时一并唱出，不然不得认可。 13、投标时外汇报价以开标当日卖出价为准。 14、开标时投标人、评价人、委托方、公证员及相关人员参与。评标 15